代理会计公司每月核算流程：

1.根据出纳员出具的各种原始文件进行审核，并在核实无误后准备会计文件。

2.根据会计凭证注册各种明细分类帐

3.月末，累计，摊销和结转相关费用和支出，汇总所有会计凭证，准备会计凭证汇总表，并根据汇总表注册总账

4.结帐和对帐。确保帐户匹配，帐户匹配和帐户匹配。

5.准备会计报表以使数字准确和完整，并进行分析和解释。

6.将簿记凭证绑定到一个卷上，并妥善保存。

1.采购贷款：原材料/库存商品应交税金-应付增值税（进项税）贷方：库存现金/银行存款/应交税金

2.物质贷款：生产成本贷款：原材料

3.预扣工资：生产成本/制造费用/管理费用贷款：雇员应付款-薪金其他应付款-社会保障，税金

4.借用水电费，机器材料消耗等。贷款：制造费用贷款：现金/银行存款/应付帐款

5.应计折旧贷款：制造成本（用于车间），管理成本（用于管理部门），运营成本（用于销售部门），贷款：累计折旧

6.月末，结转制造成本：生产成本-产品A生产成本-产品B：贷款：制造成本

7.在月底，将成品交付仓库。借款：存货贷款：生产成本

8.销售收入借款：存货现金/银行存款/应收账款贷款：主营业务所得税应纳税额-应交增值税（销项税额）

9.月底应计的额外税款（本科生不需缴纳增值税）借款：应缴纳主营业税和额外的贷款