企业纳税筹划的一般流程包括做架构、建关联、做分析、看流程、设交易、定方法、完内控、控风险和少纳税，除此之外，重点为大家介绍下企业纳税筹划有哪些有效的方式，希望可以帮助大家来了解纳税筹划。

企业纳税筹划的流程

１、做架构

设计合理的公司架构是进行税收筹划的第一步。

２、建关联

所有的税收筹划大部分是通过关联企业间不同的税收待遇划分来实现的

３、做分析

对公司的生产经营流程及功能风险进行合理分析是税收筹划的正确前提！

４、看流程

结合公司的功能风险分析设计公司合理的票据、物资、资金流动是企业税收筹划的关键所在

５、设交易

如何将企业的所有业务通过关联企业交易实现税收利益的合理分配

６、定方法

企业关联交易的定价原则和定价方法是税务机关和企业都重点关注所在。

７、完内控

完善企业内控是税收筹划及防范财税风险的根本保障

８、控风险

建立风险识别、风险防范及风险补救措施是企业税收筹划要牢记的重要原则！

９、少纳税

通过合理的税收筹划实现纳税成本最小化是企业税收筹划的的终极目标！

企业纳税筹划有哪些有效的方式

１、利用不同经济性质企业的税负差异实施纳税筹划

当前，不同经济性质的企业其税负是存在一定程度的差异的，如内、外资企业所得税税负差异，对计算机软件和硬件生产企业实行＂先征后退”增值税的规定等，这些针对不同经济性质企业的税负差异，都为企业开展税务筹划提供了机会，同时也能够让企业以更合理的方式有效减轻纳税负担。

２、利用不同行业间的税负差异进行税务筹划

有关于不同行业企业的税负差异，其主要表现在：

（１ ）不同行业企业所得税税负不同；

（ ２ ）不同行业企业税收优惠政策不同。因此，由于行业部门间税收待遇上的差别，企业就可以利用从事行业的交叉、重叠来选择对其有利的行业申报缴税。

３、利用地区税负差异开展纳税筹划

现如今，设在经济特区、经济开发区、高新技术开发区和保税区等区域内的企业纳税人往往能够享受到更多的税收优惠政策。如在新疆喀什、霍尔果斯等地区注册的企业，其一般都能够享受到所得税税收优惠政策。所以，企业也可以采取在这些地区注册公司的方式来进行合理避税。

４、利用特定企业的税收优惠政策实施纳税筹划

这些税收政策主要有： 校办企业免征所得税；高新技术开发区的高新技术企业所得税税率仅为１５％等。因此，有些企业纳税人便会采取挂靠学校、科研机构和向民政部门申报福利企业等手段来减轻纳税负担。